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Retraite en Suisse
Tout savoir sur le système des 3 piliers
Le système de retraite suisse repose sur le modèle des 3 piliers : l’AVS/AI (1er pilier) qui assure une couverture de base, la prévoyance professionnelle LPP (2e pilier) financée par l’employeur et le salarié, et la prévoyance individuelle (3e pilier A/B) qui permet d’épargner avec des avantages fiscaux. Que vous soyez résident ou frontalier, comprendre et optimiser ces trois piliers est essentiel pour sécuriser votre niveau de vie et anticiper votre pension future.
Retraite en Suisse : le système des 3 piliers (AVS/AI, LPP, 3ᵉ pilier)
Comprenez comment AVS/AI, LPP/BVG (caisse de pension) et 3ᵉ pilier (3a/3b) s’additionnent pour sécuriser votre pension en Suisse — que vous soyez résident ou frontalier. Le 1er pilier couvre les besoins essentiels, le 2e pilier (LPP) maintient votre niveau de vie, et le 3e pilier complète votre retraite avec une épargne dédiée (3a/3b). Parcourez les onglets ci-dessous pour voir le rôle de chaque pilier, les points d’attention (rachat LPP, compte de libre passage) et les bonnes pratiques selon votre lieu d’imposition.
C'est quoi ?
Le 1er pilier AVS/AI est la base obligatoire de la retraite en Suisse. Il assure les risques vieillesse, survivants et invalidité, financé par des cotisations prélevées sur le salaire (part employeur + salarié). Le montant futur dépend de vos années de cotisation et de vos revenus assurés.
Objectif
Garantir un revenu minimal à la retraite pour couvrir les besoins essentiels. Le 1er pilier ne suffit pas à maintenir votre niveau de vie : il se complète avec le 2e pilier (LPP) et une épargne complémentaire.
Bon à savoir
- Des lacunes de cotisation peuvent réduire la rente AVS ; vérifiez votre compte individuel (CI AVS).
- Les frontaliers cumulent des droits sur leurs années suisses ; la coordination internationale se fait à la liquidation.
- Anticiper tôt permet d'ajuster votre stratégie (rachat LPP, épargne complémentaire).
Simulation
Besoin d’une estimation de rente AVS et d’un contrôle de vos années cotisées ?
C'est quoi ?
Le 2e pilier LPP/BVG est votre prévoyance professionnelle. Vous et votre employeur cotisez dans une caisse de pension ; votre épargne accumulée produit un rendement et se transforme en rente et/ou capital à la retraite. En cas de départ, vos fonds passent sur un compte de libre passage.
Objectif
Maintenir votre niveau de vie en complément de l’AVS : le 2e pilier représente le cœur de votre revenu de retraite (avec couverture décès/invalidité selon le règlement du plan).
Bon à savoir
- Le taux de conversion et les bonifications de vieillesse influencent directement votre rente.
- Les rachats LPP comblent les lacunes (carrière morcelée, temps partiel…) et peuvent offrir un avantage fiscal si vous êtes imposé en Suisse.
- Au fil des emplois, des avoirs oubliés peuvent dormir sur des comptes de libre passage : pensez recherche d'avoirs LPP et consolidation.
Simulation
Projeter votre rente/capital LPP, vérifier les lacunes et lancer une recherche d’avoirs :
C'est quoi ?
Le 3e pilier est l’épargne individuelle. Le pilier 3a (lié) offre un avantage fiscal aux personnes imposées en Suisse (versements déductibles dans la limite annuelle, retraits encadrés : retraite, propriété, etc.). Le pilier 3b (libre) est plus flexible, sans cadre fiscal uniforme.
Frontaliers : si vous êtes imposé en France, l’équivalent pertinent est souvent le PER côté France (déduction selon votre plafond).
Objectif
Combler l’écart entre vos besoins et les prestations AVS + LPP, optimiser la fiscalité au fil des années et sécuriser un capital/rente complémentaire.
Bon à savoir
ATTENTION : Le 3e pilier (3a et 3b) n'est PAS DU TOUT ADAPTÉ pour les personnes imposées en France.
- Le 3b peut compléter avec plus de liberté (liquidité, transmission, allocation) mais sans avantage fiscal en France.
- Le plafond de versement 3a change régulièrement : versez de manière régulière pour lisser (si imposé en Suisse).
Conseil : Si vous êtes frontalier imposé en France, concentrez-vous sur le PER plutôt que sur le 3e pilier suisse.
Simulation
Choisir entre 3a (si imposé en Suisse) et PER (si imposé en France), définir l’effort d’épargne et l’horizon :
Préparer sa retraite en Suisse ne se résume pas à épargner : il faut orchestrer les 3 piliers. Vérifiez votre AVS (années cotisées), optimisez votre LPP (rachat pour combler les lacunes, recherche d’avoirs de libre passage), puis ajoutez une retraite complémentaire adaptée à votre imposition : pilier 3a si vous êtes imposé en Suisse, PER si vous êtes imposé en France. En 20 minutes, un bilan chiffré (estimation AVS, projection LPP, choix capital/rente, calibration 3a/PER) vous donne un plan clair pour augmenter votre pension et optimiser la fiscalité sur la durée.
Daniel,
Expert Retraite
La retraite individuelle (3ᵉ pilier / PER) : l'atout qui change tout
Au-delà de l’AVS/AI (1er pilier) et de la LPP/BVG (2e pilier), une épargne retraite individuelle permet de renforcer votre pension, optimiser la fiscalité et diversifier votre patrimoine. Dans la plupart des caisses, l’objectif de prestation du 2e pilier tourne autour de 50–60 % du revenu assuré ; le taux de remplacement total (1er + 2e pilier) varie ensuite selon le niveau de salaire, le plan de caisse et la carrière, d’où la nécessité d’un complément privé. Les analyses UBS soulignent d’ailleurs que l’épargne volontaire est déterminante pour maintenir son niveau de vie à la retraite. Commencer tôt abaisse l’effort d’épargne mensuel grâce à la capitalisation, et laisse plus de marge pour ajuster l’allocation au fil du temps.
Optimisation fiscale
Déduction à l'entrée (3a côté Suisse, PER côté France) selon votre tranche.
Capitalisation & intérêt composé
Versements programmés + temps = effet boule de neige.
Diversification
Allocation adaptée (fonds indiciels/obligations/profils prudent–équilibré–dynamique), gestion CHF/EUR selon votre situation.
Souplesse de sortie
Capital et/ou rente (PER), cas de déblocage prévus par la loi ; retraits 3a encadrés (retraite, propriété, départ).
Protection de la famille
Bénéficiaires dédiés, options décès/invalidité selon les contrats.
Discipline d'épargne
Automatisation (mensualisation), ajustements en cas de primes/bonus.
Questions fréquentes sur la retraite en Suisse
Retrouvez les réponses aux questions les plus courantes sur le système des 3 piliers.
À quoi sert le 1er pilier (AVS/AI) et comment est calculée la rente ?
Il couvre les besoins essentiels (vieillesse, invalidité, survivants). La rente dépend des années de cotisation et des revenus assurés.
Vérifiez régulièrement votre compte individuel AVS pour repérer d'éventuelles lacunes.
Comment fonctionne le 2e pilier (LPP/BVG) ?
Vous cotisez avec votre employeur dans une caisse de pension. Le capital accumulé se convertit en rente et/ou capital à la retraite. Les paramètres clés : bonifications de vieillesse, taux de conversion, couverture décès/invalidité.
Qu'est-ce que le "libre passage" et quand y a-t-on recours ?
En cas de changement d’employeur ou de pause de carrière, vos avoirs quittent la caisse et sont transférés sur un compte de libre passage jusqu’à votre prochaine affiliation ou jusqu’à la retraite.
Comment retrouver des avoirs LPP "perdus" après plusieurs emplois ?
Il est courant d’avoir des avoirs éparpillés. Lancez une recherche d’avoirs LPP et consolidez vos comptes pour une meilleure visibilité et une stratégie cohérente.
Rachat LPP : dans quels cas est-ce pertinent ?
Le rachat sert à combler des lacunes de cotisation (carrière morcelée, entrée tardive, temps partiel) et augmenter la prestation future. Il peut offrir un avantage fiscal si vous êtes imposé en Suisse (à évaluer selon votre canton et votre plan).
Pilier 3a vs 3b : quelle différence ?
Le 3a est une épargne liée avec avantage fiscal (plafonds annuels, retraits encadrés : retraite, propriété, etc.). Le 3b est plus flexible (pas de cadre fiscal uniforme), utile pour compléter, diversifier ou travailler la transmission.
Frontaliers : 3e pilier ou PER ?
Le choix dépend de votre lieu d’imposition. Si vous êtes imposé en Suisse, le 3a est souvent le plus efficace. Si vous êtes imposé en France, le PER est généralement l’enveloppe adaptée (déduction selon votre plafond). L’objectif : coordonner vos choix avec votre 2e pilier.
Puis-je sortir en capital plutôt qu'en rente ?
Oui, selon les règles de votre caisse et de l’enveloppe. Le capital offre liquidité et transmission, la rente sécurise un revenu à vie. Beaucoup optent pour un mix.
Comparez aussi la fiscalité des options au moment de la sortie.
Quand commencer ma retraite individuelle (3e pilier/PER) ?
Le plus tôt possible. Le temps est votre allié : versements réguliers, intérêt composé, effort mensuel plus léger et allocation ajustable avec l’âge.
Vos outils pour faire le bon choix
Simulateur fiscal
Avant de faire de l'optimisation fiscale, faites d'abord une estimation de votre montant d'impôts sur le revenus
Espace personnel
Suivez vos démarches fiscales, accédez à vos documents et centralisez toutes vos informations.
Prenez rendez-vous
Un conseiller vous guide selon votre canton, vos revenus et les options de fiscalité disponibles.