Retraite complémentaire en France

PER, assurance‑vie et placement à prime unique : les leviers clés pour booster votre retraite de frontalier

Résident en France et salarié en Suisse, vous pouvez renforcer votre future pension tout en optimisant vos impôts. Le Plan Épargne Retraite (PER) permet de déduire vos versements de votre revenu imposable, l’assurance‑vie capitalise à long terme avec une fiscalité avantageuse, et le placement à prime unique transforme une épargne disponible en capital retraite. Notre approche coordonne ces solutions avec vos droits suisses (LPP, 3e pilier) pour construire une stratégie cohérente, performante et adaptée à votre profil.

Pourquoi mettre en place une retraite complémentaire en France ?

Pour un frontalier, la retraite obligatoire (AVS/AI et LPP en Suisse) ne suffit pas à maintenir le niveau de vie. Une retraite complémentaire en France via un PER, une assurance-vie ou un placement à prime unique permet de réduire immédiatement vos impôts, de faire croître un capital sur le long terme grâce aux intérêts composés et de diversifier votre patrimoine avec une gestion adaptée à votre profil et à vos objectifs. C’est la meilleure stratégie pour anticiper l’écart entre pension publique et besoins réels.

Réduction d’impôt immédiate avec le PER : vos versements sont déductibles dans la limite de votre plafond fiscal, ce qui diminue directement votre impôt sur le revenu.

Diversification efficace : combinez fonds en euros sécurisés, unités de compte (ETF, obligations, immobilier) et tenez compte de la parité EUR/CHF pour protéger vos économies.

Souplesse et capitalisation : choisissez entre versements programmés ou prime unique, une gestion libre ou pilotée, et profitez d’une sortie en rente ou en capital selon vos besoins.

PER (Plan Épargne Retraite)
Déduction fiscale et sortie en capital ou rente

Le PER est l’enveloppe d’épargne retraite de référence en France : vos versements sont déductibles dans la limite de votre plafond, votre capital croît sur le long terme en gestion libre ou pilotée, et vous choisissez à la retraite une sortie en capital, en rente ou mixte. Pour un frontalier, c’est un moyen efficace de réduire l’impôt tout en préparant un complément de pension.

Qui peut l’ouvrir ? Quand s’y intéresser ?

Ouvert à tout résident fiscal français. Particulièrement pertinent si votre tranche marginale est élevée, si vous percevez primes ou bonus à optimiser, ou si vous démarrez des versements programmés pour profiter des intérêts composés.

Plafonds et avantage fiscal

Les versements sont déductibles du revenu imposable dans la limite du plafond épargne retraite indiqué sur votre avis d’imposition. L’économie d’impôt est proportionnelle à votre tranche marginale. Vous pouvez ensuite moduler vos acomptes du PAS pour lisser la trésorerie.

Modes de gestion et allocation

Gestion pilotée (profil prudent, équilibré, dynamique) ou gestion libre avec fonds en euros, ETF, obligations et immobilier coté. Pour les frontaliers, une allocation pensée EUR/CHF aide à maîtriser le risque de change.

Sortie, cas particuliers et simulation

À la retraite : sortie en capital, en rente, ou combinaison des deux. Déblocages anticipés possibles dans des situations prévues par la loi, dont l’acquisition de la résidence principale. Lancez une simulation pour estimer l’économie d’impôt, l’effort net et l’impact sur votre prélèvement à la source.

Assurance-vie
Épargne flexible et fiscalité avantageuse

L’assurance-vie est le placement préféré des Français, et pour les frontaliers, c’est un outil incontournable : vous épargnez à votre rythme (versements libres ou programmés), accédez à vos fonds à tout moment (rachats partiels), diversifiez vos investissements (fonds en euros, unités de compte, ETF) et profitez d’une fiscalité allégée après 8 ans. Idéal pour compléter un PER et construire une retraite sereine avec souplesse.

Pour qui et quand souscrire ?

Adaptée à tous les profils : jeunes actifs, familles, futurs retraités. L’assurance-vie est idéale si vous souhaitez allier rendement, flexibilité et avantages successoraux. À envisager dès que vous commencez à épargner sérieusement pour l’avenir.

Fiscalité et abattements après 8 ans

Après 8 ans, les gains bénéficient d’un abattement annuel (4 600 € pour une personne seule, 9 200 € pour un couple). En cas de transmission, vos bénéficiaires profitent d’une fiscalité très allégée, ce qui fait de l’assurance-vie un outil patrimonial puissant.

Supports d’investissement et gestion

Choisissez entre sécurité (fonds en euros) et performance (unités de compte : ETF, actions, obligations, immobilier). Gestion libre pour les investisseurs avertis, ou gestion pilotée avec arbitrages automatiques pour plus de simplicité.

Retraite, projets et simulation

L’assurance-vie permet de compléter vos revenus à la retraite, financer des projets via des rachats programmés, ou préparer une transmission optimisée. Lancez une simulation pour estimer le capital futur, les revenus complémentaires et l’économie fiscale possible.

Placement
Investir un capital en une fois pour accélérer votre retraite

Le placement à prime unique consiste à investir d’emblée une somme disponible (épargne, héritage, bonus) pour profiter immédiatement de la capitalisation. Il peut se loger dans une assurance-vie (versement unique) ou dans d’autres enveloppes adaptées (ETF/obligations), afin de faire travailler votre capital et préparer un complément de revenus.

Pour qui ? Quand s’y intéresser ?

Pour les épargnants disposant d’un capital immédiat et d’un horizon de long terme. Pertinent pour booster la retraite complémentaire, diversifier rapidement et capter plus tôt le potentiel des marchés.

Fiscalité et cadre d’investissement

En assurance-vie, vous bénéficiez d’une fiscalité allégée après 8 ans et d’atouts en transmission. Sur d’autres enveloppes, les gains sont généralement au PFU. Le choix dépend de vos objectifs : disponibilité, fiscalité, transmission.

Supports, allocation et gestion du risque

Panachez fonds en euros (stabilité) et unités de compte (ETF, obligations, immobilier). Possibilité de lisser l’entrée (DCA) si la volatilité vous inquiète, puis sécuriser progressivement à l’approche de la retraite. Surveillez les frais et le coût total.

Objectifs, horizon et simulation

Fixez rendement cible, tolérance au risque et calendrier de sortie (rachats programmés, rente). Simulation : projetez la valeur future de la prime unique, le revenu complémentaire à la retraite et l’impact fiscal des retraits.

Retraite en Suisse : le système des 3 piliers (AVS/AI, LPP, 3ᵉ pilier)

Comprenez comment AVS/AI, LPP/BVG (caisse de pension) et 3ᵉ pilier (3a/3b) s’additionnent pour sécuriser votre pension en Suisse — que vous soyez résident ou frontalier. Le 1er pilier couvre les besoins essentiels, le 2e pilier (LPP) maintient votre niveau de vie, et le 3e pilier complète votre retraite avec une épargne dédiée (3a/3b). Parcourez les onglets ci-dessous pour voir le rôle de chaque pilier, les points d’attention (rachat LPP, compte de libre passage) et les bonnes pratiques selon votre lieu d’imposition.

Léo, 35 ans

Célibataire, résident en France, frontalier travaillant en Suisse, imposé en France

Revenus imposables : ~62 000 € (après abattements usuels)

Taux marginal d'imposition : 30 %

Plafond PER disponible : ≥ 4 500 € (marge confortable)

Objectif : Réduire l'IR sans immobiliser trop de trésorerie et préparer la retraite

Stratégie PER : 300 €/mois

Versements

300 €/mois

3 600 €/an

Économie d’impôt

1 080 €/an

30 % de déduction

Impact PAS

-90 €/mois

Ajustement acomptes

Effort net

210 €/mois

Coût réel

Impact de la stratégie

Métrique

Avant PER

Avec PER 300 €/mois

Économie d'impôt

0 €

1 080 €/an

Ajustement PAS

0 €

-90 €/mois

Effort d'épargne net

0 €

210 €/mois

Projection retraite (25 ans)

Hypothèses de calcul

Rendement net de 5 %/an, horizon 25 ans, versements réguliers de 300 €/mois

Capital projeté

180 408,43
Avec versements de 300 €/mois

Sortie flexible

Capital et/ou rente au choix, fiscalité à la sortie selon les règles en vigueur

Pour un frontalier, la meilleure stratégie de retraite complémentaire est souvent un mix intelligent : PER pour réduire immédiatement l’impôt sur le revenu, assurance-vie pour une épargne souple et fiscalement avantageuse dans le temps, et placement à prime unique pour faire travailler un capital dès maintenant. Ajustez la combinaison à votre TMI, à votre horizon et à votre besoin de liquidité, puis mettez en place une gestion disciplinée (versements programmés, rééquilibrages, diversification ETF/obligations) afin de capter la puissance des intérêts composés. Envie d’un arbitrage chiffré (gain fiscal, effort net, trajectoire de capital) ? Prenez rendez-vous avec un conseiller.

Questions fréquentes sur la retraite complémentaire

Retrouvez les réponses aux questions les plus courantes sur les solutions de retraite complémentaire.

Quelles solutions existent pour préparer ma retraite en France quand je suis frontalier ?

Les trois leviers principaux sont le Plan Épargne Retraite (PER), l’assurance-vie, et le placement à prime unique (versement unique sur assurance-vie ou contrat de capitalisation).

Objectifs : optimisation fiscale, capitalisation long terme, diversification et préparation de la transmission.

Comment choisir entre PER, assurance-vie et prime unique ?

PER : prioritaire si vous voulez réduire l’impôt immédiatement via la déduction (plafond « Épargne retraite »).

Assurance-vie : idéale pour la souplesse (retraits possibles), la diversification et la fiscalité allégée après 8 ans.

Prime unique : pertinent si vous disposez d’un capital à placer (héritage, bonus, vente) et souhaitez investir d’un bloc avec une gestion structurée.

Le plus efficace est souvent une combinaison des trois.

Combien verser pour que ce soit vraiment efficace fiscalement ?

Sur le PER, ajustez vos versements à votre TMI et à votre plafond (plafond reportable sur 3 ans).

Bon réflexe : mensualiser puis compléter en fin d'année après lecture de l'avis d'imposition.

La fiscalité, en résumé ?

PER : déduction à l’entrée (baisse immédiate de l’IR), puis imposition à la sortie (capital/rente selon règles en vigueur).

Assurance-vie : abattement après 8 ans (4 600 € / 9 200 € selon situation), PFU sur la part de gains des rachats, atouts en transmission (clause bénéficiaire).

Prime unique : suit la fiscalité du support choisi (assurance-vie ou capitalisation).

L'arbitrage dépend de votre horizon, de votre taux marginal et de vos besoins de liquidité.

Et côté liquidité / disponibilité ?

PER : épargne bloquée jusqu’à la retraite, sauf déblocages légaux (résidence principale, chômage, invalidité, etc.).

Assurance-vie & prime unique : rachats possibles à tout moment (part imposable limitée aux gains).

Gestion pilotée ou gestion libre : que privilégier ?

Pilotée à horizon : l’allocation se sécurise automatiquement à l’approche de la retraite.

Libre : vous choisissez les supports (fonds euros, unités de compte, ETF indiciels, obligations, immobilier papier).

L'essentiel : diversifier, rebalancer et maîtriser les frais.

Sortie en capital ou en rente : que choisir ?

PER : capital, rente ou mix selon vos besoins de cash-flow et la fiscalité du moment.

Assurance-vie / prime unique : retraits ponctuels ou programmés (effet « rente » via rachats).

Faites des simulations avant de trancher.

Comment gérer le risque de change CHF/EUR ?

Salaire en CHF, épargne souvent en EUR : diversifiez vos devises et vos supports.

On peut panacher EUR/CHF et utiliser des ETF globaux pour lisser le risque.

Puis-je combiner PER et assurance-vie ?

Oui, et c’est souvent optimal : PER pour la déduction immédiate, assurance-vie pour la souplesse et la transmission, prime unique pour déployer un capital d’un coup avec une stratégie claire.

Pourquoi faire une simulation avant de souscrire ?

Pour calibrer : gain d’impôt estimé (PER), capital projeté, effort mensuel, allocation et frais.

Parlez-en avec un conseiller : vous obtenez un plan personnalisé et évitez les erreurs coûteuses.

Vos outils pour faire le bon choix

Simulateur fiscal

Avant de faire de l'optimisation fiscale, faites d'abord une estimation de votre montant d'impôts sur le revenus

Espace personnel

Suivez vos démarches fiscales, accédez à vos documents et centralisez toutes vos
informations.

Prenez rendez-vous

Un conseiller vous guide selon votre canton, vos revenus et les options de fiscalité
disponibles.